各位财会朋友们，差旅费报销是日常工作中不可避免的一环，但你们是否清楚哪些差旅费可以报销并抵扣进项税额呢？这可是关系到公司财务合规与成本控制的大事哦！今天，小编就来为大家详细解答这个问题，赶紧来看看吧！
公司一般规定哪些差旅费可以用来报销抵扣进项税额?
首先，差旅费是指工作人员临时到常住地以外地区公务出差而产生的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等各项费用，其中涉及进项抵扣的还需要进一步细分。也就是说只有是公司的员工才可以报销，包括如果后面离职了。如果是客户的和供应商的差旅费，是无法报销的。
那么，哪些差旅费可以报销抵扣进项税额：
1、报销人员是与本单位签订了劳动合同或本单位作为用工单位接受的劳务派遣员工，可以报销车票、飞机票、火车票等国内旅客运输服务(国际不能报销)。如果取得增值税电子普通发票，发票抬头必须为公司。
2、车辆费
第一，出差途中产生费用，可以凭增值税专用发票注明的税额抵扣。
第二，出差途中产生的加油费专用发票，可以认证抵扣。
第三，可以按照规定取得专票的，可以抵扣。
3、住宿费
出差中的住宿费，如果能取得公司抬头的增值税专用发票，是允许认证抵扣的。 如果员工所在的企业是小规模纳税人，应索取增值税普通发票;如果是增值税一般纳税人的企业员工出差住酒店，可向酒店索取增值税专用发票用于抵扣进项税额。
需要大家注意的是，根据财税〔2016〕36号文规定，购进的贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务，其进项税额不得从销项税额中抵扣。出差途中产生的餐费，即使取得增值税专用发票，也不允许抵扣。
(1)只有电子普票才可以抵扣，纸质的不行;
(2)开具的增值税电子普通发票，左上角显示“不征税”，不允许抵扣。
4、关于餐饮费
出差就餐，应该开具增值税普通发票，不可以抵扣进项税额。购进餐饮服务的进项税额不得从销项税额中抵扣，所以餐饮费即使开具了增值税专用发票也不可以进行抵扣。
综上所述，通过小编的详细解答，相信大家对哪些差旅费可以用来报销抵扣进项税额已经有了清晰的认识。希望这些信息能帮助大家更好地处理差旅费报销工作，确保公司财务的合规性与高效性。如果大家还想要学习更多有用的会计知识，欢迎来到简单会计网学习哦！
